# 办税问题排查卡（免费）

> 办税报错时，按「现象 → 原因 → 处理」对照。仍无法解决，拨打 12366 或咨询主管税务机关。

## 一、登录与身份

| 现象 | 可能原因 | 处理 |
|---|---|---|
| 三个入口不知道点哪个 | 企业业务/自然人业务/代理业务 | 报税点企业业务；电子送达、扣缴登记走自然人；代理点代理业务 |
| 登录后看不到公司 | 未做实名/人企关联 | 完成实名认证；确认法人/财务负责人/办税员身份 |
| 切换公司要重新登录 | 没找到身份切换 | 右上角「姓名 ▾ → 身份切换」，同省免退出 |
| 名下多了不认识的公司 | 可能被冒用 | 不要操作，向税务机关核实并申诉 |

## 二、申报与填表

| 现象 | 可能原因 | 处理 |
|---|---|---|
| 提示「明细数据为空」 | 未录入明细 | 点「新增/采集」或「0 申报」，再保存 |
| 所得税人数/资产不能保存 | 填了 0 | 人数含法人填实际值；资产总额（万元）按账面填 >0 |
| 财报不平衡 | 资产≠负债+权益 | 检查实收资本、未分配利润、银行余额 |
| 印花税申报找不到 | 未采集税源 | 先「税源采集」，再合并申报 |
| 提交后无回执 | 网络/未真正提交 | 回「我的待办」看状态，必要时重报（先查防重复） |

## 三、扣缴端工资个税

| 现象 | 处理 |
|---|---|
| 没有员工要不要报 | 多数地区需做零申报，至少确认法人信息 |
| 扣缴端登录不进去 | 确认已办扣缴登记；用对应企业身份进入 |
| 所属期不对 | 切换到正确税款所属期（一般为上月） |
| 客户端版本问题 | 从官网下载最新扣缴端，或改用 WEB 端 |

## 四、多主体与跨省

- 同一省多家公司：登录后用「身份切换」逐户办理、逐户核对。
- 跨省（如北京/浙江/湖北）：分别登录对应省电子税务局，账号体系相互独立。
- 建议建一张总表：公司名、省份、纳税人类型、本期状态、回执日期。
- 有代账的公司：每月要求代账提供「申报成功回执 + 扣缴端截图」存档。

## 五、逾期与信用

- 发现漏报/逾期：尽快补报，可能产生滞纳金；主动联系主管税务机关。
- 长期零申报、长期亏损可能被风险关注：保留业务真实性凭证。
- 对纳税信用记录有异议：可向税务机关申请复评/核实。

## 六、什么时候必须找专业人士

- 一般纳税人、进销项较多、有出口退税
- 企业所得税汇算清缴、特殊行业、税收优惠
- 收到稽查、风险提示、异常凭证通知
- 股权变更、分红、重组等复杂交易

> 原则：AI 帮你「列清单、算数据、走流程」，但申报责任、业务真实性和复杂判断由你或专业会计承担。